Новое постановление вступило в силу 22 февраля 2025 года, сообщает Минфин.
Утверждена новая редакция правил передачи информации в Росфинмониторинг, сообщил Минфин. Исходя из антиотмывочного закона 115-ФЗ, при оказании аудиторских услуг или проведении от имени или по поручению клиента «контролируемых» сделок аудиторские организации (индивидуальные аудиторы) обязаны направлять соответствующую информацию в Росфинмониторинг. В свою очередь, Росфинмониторинг вправе направлять запросы аудиторам.
Постановлением правительства от 11 февраля 2025 года № 131 утверждена новая редакция правил передачи информации в это ведомство в том числе лицами, занимающимися оказанием юридических или бухгалтерских услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами. Основные новации:
- уточнены формы представления информации аудиторами в Росфинмониториг: о подозрительной операции или сделке аудируемого лица (клиента); о подозрительной деятельности (совокупности операций и (или) сделок и (или) действий аудируемого лица (клиента), связанных с проведением операций и (или) сделок) аудируемого лица (клиента) (ранее – о подозрительных сделках или финансовых операциях аудируемого лица (клиента);
- установлен порядок направления запросов аудиторам Росфинмониторингом (ранее – порядок не формулировался):
- цели запросов: проверка достоверности информации, получаемой Росфинмониторингом, выявление операций и сделок, имеющих признаки связи с ОД/ФТ;
- запросы направляются: в электронной форме с использованием личного кабинета и подписываются усиленной квалифицированной электронной подписью; в электронной форме с использованием портала госуслуг; в письменном виде;
- формат и структура запроса, а также перечень должностных лиц Росфинмониторинга, имеющих право направлять запросы, определяются Росфинмониторингом;
- установлен порядок представления аудитором информации об операциях и сделках клиентов и о бенефициарных владельцах клиентов по запросу Росфинмониторинга (ранее – порядок не формулировался):
- информация представляется: в электронной форме с использованием личного кабинета и подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью; на цифровом носителе с сопроводительным письмом; с использованием портала госуслуг;
- информация (в том числе об отсутствии запрашиваемой информации) представляется: в течение 5 рабочих дней со дня получения запроса Росфинмониторинга (может быть увеличен, но не более чем на 5 рабочих дней); в течении 12 часов с момента получения электронного запроса Росфинмониторинга с пометкой «срочно» (направляется в отношении не более 3 клиентов за период, не превышающий 3 лет, предшествующих дате направления запроса);
- факт передачи аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) информации по запросу Росфинмониторинга не подлежит разглашению клиентам и иным лицам;
- установлен способ подтверждения получения или отказа в приеме информации Росфинмониторингом, а также аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) запросов Росфинмониторинга: квитанция, являющаяся технологическим электронным документом; формат и структура, порядок формирования и направления квитанций, определяются Росфинмониторингом (ранее – такой способ подтверждения получения или отказа в приеме информации не предусматривался).
Постановление № 131 вступило в силу 22 февраля 2025 года. Новая редакция правил заменяет аналогичный документ, который был утвержден постановлением от 9 апреля 2021 года № 569 и применялся до 21 февраля 2025 года (информационное сообщение от 28 февраля 2025 года № ИС-аудит-77).
