© анекдотов.net
Что следует делать при оказании аудиторских услуг, чтобы соблюсти требования 115-ФЗ.
СРО ААС напоминает, что статья 7.1 закона 115-ФЗ относит индивидуальных аудиторов и аудиторские организации к субъектам антиотмывочной системы и возлагает на них определенные обязанности.
В частности, при оказании аудиторских услуг следует:
- разрабатывать правила внутреннего контроля
- назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроя
- принимать иные внутренние организационные меры
- уведомлять Росфинмониторинг о наличии любых оснований полагать, что сделки и финансовые операции аудируемого лица могли или могут быть осуществлены в целях ОД/ФТ
Ролик на эту тему можно посмотреть на сайте МУМЦФМ по ссылке.
